Podezřelým obchodem se rozumí takový obchod, jež je uskutečňován za okolností, jež vyvolávají podezření ze snahy o legalizaci výnosů z trestné činnosti či že použité prostředky jsou určeny k financování terorismu a jemu podobných aktivit. Bližší znaky, které mohou nasvědčovat podezřelému obchodu, stanovuje AML zákon v ust. § 6. Jde zejména o tyto:
Znakem podezřelého obchodu je vždy situace, kdy:
klientem, osobou jednající za klienta nebo osobou, která se jinak podílí na obchodu a je povinné osobě známa, je osoba, vůči níž ČR uplatňuje mezinárodní sankce podle sankčního zákona;
předmětem obchodu je či má být zboží nebo služby, vůči nimž ČR uplatňuje sankce podle sankčního zákona.
Další znaky podezřelého obchodu:
klient odmítá podrobit se kontrole nebo odmítá uvést identifikační údaje osoby, za kterou jedná;
klient vystupuje, jako by jednal za někoho nebo pro někoho jiného, je doprovázen nebo sledován další osobou nebo osobami, které zřejmě chtějí zůstat v anonymitě;
klient vykonává činnosti, které mohou napomáhat zastření jeho totožnosti nebo zastření totožnosti skutečného majitele;
povinná osoba má pochybnosti o pravdivosti nebo úplnosti získaných údajů o klientovi (ze souvislostí např. vyplývá, že klient má snahu o sobě uvádět nepřesné nebo neúplné informace);
identifikační doklady mají pochybný vzhled;
klient se chová nervózně, odmítá identifikaci nebo jí podstupuje jen neochotně, případně uvádí nepravdivé údaje ke své identifikaci nebo kontrole (např. k původu peněz nebo oboru podnikání);
je známa kriminální minulost klienta nebo styky či vazby na osoby napojené na kriminální skupiny nebo přímo páchající trestnou činnost;
klient má styky nebo vazby do rizikových zemí (například místo narození klienta se nachází v jedné z těchto zemí, členové orgánů nebo společníci právnické osoby jsou usazeni v jedné z těchto zemí nebo z ní pocházejí, majetek, kterého se týká obchod, je umístěn, pochází nebo má být převeden do jedné z těchto zemí);
klient požaduje transakce neobvyklé nebo provedené neobvyklým způsobem, chvátá na uskutečnění transakce víc, než je u podobných transakcí obvyklé;
klient provádí převody majetku, které zjevně nemají ekonomický důvod, anebo provádí složité nebo neobvykle objemné obchody;
během jednoho dne nebo ve dnech bezprostředně následujících uskuteční klient nápadně více peněžních operací, než je pro jeho činnost nebo činnost srovnatelného typu klienta obvyklé;
prostředky, s nimiž klient nakládá, zjevně neodpovídají povaze nebo rozsahu jeho podnikatelské činnosti nebo jeho majetkovým poměrům;
klient podniká v oboru spojeném s rizikem napojení na kriminální skupiny (např. erotické služby, diskotéky a jiné noční podniky, obchod s vojenským materiálem a zejména se zbraněmi atd.);
klient vědomě provádí ztrátové obchody nebo obchody s nepřiměřenou výší smluvní pokuty;
transakce jsou prováděny velkým množstvím platidel nižší hodnoty, případně neobvyklým přenášením vyššího objemu hotovosti (např. igelitové sáčky, kapsy oděvu apod.);
transakce jsou směřovány do nebo z oblastí, kde klient obvykle nemá nebo nelze předpokládat, že by měl obchodní zájmy;
transakce jsou prováděny ve výši těsně pod hranicí povinné identifikace nebo kontroly klienta.
Pokud povinná osoba v souvislosti se svou činností zjistí podezřelý obchod, je povinna tuto skutečnost oznámit Finančnímu analytickému úřadu („FAÚ“), a to bez zbytečného odkladu od takového zjištění.